目   录

　　第一部分 单位概况

　　一、部门职责

　　二、机构设置

　　第二部分 部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　九、财政拨款“三公”经费支出决算表

　　第三部分 部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、收入决算情况说明

　　三、支出决算情况说明

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

　　八、政府性基金预算收入支出决算情况

　　九、关于机关运行经费支出说明

　　十、一般性支出情况说明

　　十一、关于政府采购支出说明

　　十二、关于国有资产占用情况说明

　　十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

　　第四部分 名词解释

　　第五部分 附件

　　第一部分

　　单位概况

　　一、部门职责

　　1.负责拟订全区招商引资政策及工作计划，开展对外经济交流合作；

　　2.负责招商信息收集、投资项目洽谈和项目引进落地工作；

　　3.负责招商形象宣传推广和招商活动的策划、组织并实施；

　　4.负责全区进出口贸易的促进工作；

　　5.按规定办理外资、外贸、外经和高新技术合作涉及的相关外事侨务工作；

　　二、机构设置及决算单位构成

　　（一）内设机构设置。

　　根据上述职责，经济合作局内设综合科、投资服务科、三外科、招商一科、招商二科、招商三科、招商四科7个科室，中国国际贸易促进委员会岳阳经济技术开发区贸促会，社会团体机构，挂靠经济合作局。

　　（二）决算单位构成。岳阳经济开发区经济合作局2023年部门决算汇总公开单位构成包括：局机关本级决算,无二级机构。

　　第二部分

　　部门决算表

　　一般公共预算财政拨款支出决算表

　　部门：                                                                                                                       公开05表

　　单位：万元

　　第三部分

　　2023年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　2023年度收、支总计563.55万元。与上年相比，增加170.88万元，增长69%，主要是因为2023年新招聘招商人才4人，工资福利费用增加。

　　二、收入决算情况说明

　　2023年度收入合计563.55万元，其中：财政拨款收入556.95万元，占98%；其他收入66.02万元，占2%。

　　三、支出决算情况说明

　　2023年度支出合计563.55万元，其中：基本支出444.98万元，占79%；项目支出118.57万元，占21%。

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2023年度财政拨款收、支总计556.95万元，与上年相比，增加164.28万元,增长70%，主要是因为2023年新招聘招商人才4人，工资福利费用增加。

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　2023年度财政拨款支出556.95万元，占本年支出合计的98%，与上年相比，财政拨款支出增加164.28万元，增长70%，主要是因为2023年新招聘招商人才4人，工资福利费用增加。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

　　2023年度财政拨款支出556.95万元，主要用于以下方面：科学技术（类）支出457.06万元，占82%；社会保障和就业（类）支出66.04万元，占12%;卫生健康（类）支出10.13万元，占2%；住房保障（类）支出23.72万元，占4%。

　　（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　2023年度财政拨款支出年初预算数为572.82万元，支出决算数为556.95万元，完成年初预算的97%，其中：

　　1、科学技术支出（类）科学技术管理事务（款）行政运行（项）。

　　年初预算为285.21万元，支出决算为304.64万元，完成年初预算的107%，决算数大于年初预算数的主要原因是：2023年新招聘招商人才4人，工资福利费用增加。

　　2、科学技术支出（类）科学技术管理事务（款）一般行政管理事务（项）。

　　年初预算为224万元，支出决算为114.92万元，完成年初预算的51%，决算数小于年初预算数的主要原因是：财政资金紧张，项目经费支出大幅减少。

　　3、科学技术支出（类）科学技术管理事务（款）其他科学技术管理事务支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为37.5万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：追加预算。

　　4、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理支出（款）引进人才费用（项）。年初预算为0万元，支出决算为47.15万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：2023年新招聘招商人才4人，增加工资福利费用。

　　5、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为24.6万元，支出决算为18.25万元，决算数小于年初预算数的主要原因是：2023年有1人退休。

　　6、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。年初预算为1.12万元，支出决算为0.64万元，决算数小于年初预算数的主要原因是：工伤保险缴纳基数调低。

　　7、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为27.7万元，支出决算为23.72万元，决算数小于年初预算数的主要原因是：2023年有1人退休。

　　8、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为10.21万元，支出决算为10.13万元，决算数小于年初预算数的主要原因是：2023年有1人退休。

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2023年度财政拨款基本支出438.38万元，其中：

　　人员经费388.61万元，占基本支出的89%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、其他对个人和家庭的补助。

　　公用经费49.77万元，占基本支出的11%，主要包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置。

　　七、财政拨款三公经费支出决算情况说明（注意：三公经费情况说明，往年为一般公共预算财政拨款口径，今年为财政拨款口径）

　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

　　“三公”经费财政拨款支出预算为20.54万元，支出决算为20.50万元，完成预算的99%，决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。与上年相比减少0.04万元，减少4.2%,减少的主要原因是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。其中：

　　因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致。与上年一样无此项费用支出。

　　公务接待费支出预算为20.54万元，支出决算为20.50万元，完成预算的99%，决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约，与上年相比减少0.04万元，减少4.2%,减少的主要原因是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。

　　公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，与上年相比一致，因单位实行了车改，无此项支出费用。

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

　　2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算20.50万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元。其中：

　　1、因公出国（境）费支出决算为0万元。

　　2、公务接待费支出决算为20.5万元，全年共接待来访团组80个、来宾379人次，主要是接待北京、上海、深圳等地客商接待支出。

　　3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元。

　　八、政府性基金预算收入支出决算情况

　　2023年度本单位无政府性基金收支。

　　九、关于机关运行经费支出说明

　　本部门2023年度机关运行经费支出49.77万元，比上年决算数减少54.12 万元，降低52%。主要原因是：财政资金紧张，压缩了费用支出。

　　十、一般性支出情况说明

　　2023年本部门未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

　　十一、关于政府采购支出说明

　　本部门2023年度政府采购支出总额36.56万元，其中：政府采购货物支出8.8 万元、政府采购服务支出27.76万元。

　　十二、关于国有资产占用情况说明

　　本单位年末无车辆。年末无单价50万元（含）以上通用设备、无单价100万元（含）以上通用设备。

　　十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

　　（一）绩效管理工作开展情况

　　一、加强管理制度建设。把制度建设作为开展绩效管理的关键环节，进一步增强支出责任和效率意识，全面加强预算管理，优化资源配置提高财政资金使用效率和科学精细化管理水平。

　　二、全面实施预算项目绩效目标管理。一是加强预算编制绩效管理，强化项目绩效目标；二是完善项目绩效管理责任；三是积极推进项目绩效评价。

　　（二）部门（单位）整体支出绩效情况

　　根据预算绩效管理要求，2023年度，我单位继续按照统筹兼顾、厉行节约、讲求绩效、收支平衡的原则编制了部门预算，加强财务管理和内部控制监督制度，严格开支范围和标准，严格控制“三公”经费，加大对单位资金流向的监管，全年支出基本做到了按预算执行，既保障了干部职工工资及对个人和家庭补助支出、日常公用经费等刚性支出，又围绕中心，服务大局，基本达到预期绩效目标。

　　2023年度收入合计563.55万元，其中：财政拨款收入556.95万元；其他收入66.02万元。2023年度支出合计563.55万元，其中：基本支出444.98万元，项目支出118.57万元。

　　（三）存在的问题及原因分析

　　一、预算编制工作有待细化，预算编制不够明确和细化，预算编制的合理性需要提高，预算执行力度还要进一步加强。

　　二、公用经费和三公经费控制有一定的难度，基本是刚性支出。

　　第四部分

　　名词解释

　　财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

　　上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

　　一般公共服务支出（类）：是指用于人大、政协、政府办公厅（室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、人力资源事务、纪检监察事务、商贸事务、工商行政管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、民族事务、档案事务、民主党派及工商。

　　科学技术支出（类）：是指用于科学技术方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

　　社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。

　　资源勘探信息等支出（类）：是指用于资源勘探、制造业、建筑业、工业信息等方面支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

　　基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费。

　　工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

　　基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）

　　津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。

　　伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助等。

　　机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

　　职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

　　其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。

　　住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

　　其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员，公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。

　　商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

　　办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

　　印刷费：反映单位的印刷费支出。

　　差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。

　　因公出国（境）费用：反映单位公务出国(境)的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。

　　培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。

　　公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

　　专用材料费：反映单位购买日常专用材料的支出。具体包括药品及医疗耗材，农用材料，兽医用品，实验室用品，专用服装，消耗性体育用品，专用工具和仪器，艺术部门专用材料和用品，广播电视台发射台发射机的电力、材料等方面的支出。

　　专用燃料费：反映用作业务工作设备的车、船设施等的油料支出。

　　劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。

　　对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

　　生活补助：反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费，退役军人生活补助费，行政事业单位职工和遗属生活补助，因公负伤等住院治疗、住疗养院期间的伙食补助费，长期赡养人员补助费，由于国家实行退耕还林禁牧舍饲政策补偿给农牧民的现金、粮食支出，对农村党员、复员军人?

　　医疗费：反映行政事业单位在职职工、离退休人员的医疗费，军队移交政府安置的离退休人员的医疗费，学生医疗费，优抚对象医疗补助，以及按国家规定资助农民参加新型农村合作医疗和城镇居民参加城镇居民基本医疗保险的支出和对城乡贫困家庭的医疗救助支出。

　　奖励金：反映政府各部门的奖励支出，如对个体私营经济的奖励、计划生育目标责任奖励、独生子女父母奖励等。

　　其他对个人和家庭的补助支出：反映未包括在上述科目的对个人和家庭的补助支出，如婴幼儿补贴、职工探亲旅费、退职人员及随行家属路费、符合条件的退役回乡义务兵一次性建房补助、符合安置条件的城镇退役士兵自谋职业的一次性经济补助费、对农户的生产经营补贴、保障性住房租。

　　机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维护。

　　第五部分

　　附 件

　　2023年度部门(单位)整体支出绩效自评报告。

　　一、部门概况

　　（一）部门基本情况（包括部门机构设置、在职人员、主要职能及重点工作计划等）。

　　经济合作局内设综合科、投资服务科、三外科、招商一科、招商二科、招商三科、招商四科7个科室，中国国际贸易促进委员会岳阳经济技术开发区贸促会，社会团体机构，挂靠经济合作局。本单位在职在编人员１３人，退休人员２人，招聘人员４人，劳务派遣人员３人。单位主要职能负责拟订全区招商引资政策及工作计划，开展对外经济交流合作；负责招商信息收集、投资项目洽谈和项目引进落地工作；负责招商形象宣传推广和招商活动的策划、组织并实施；负责全区进出口贸易的促进工作；按规定办理外资、外贸、外经和高新技术合作涉及的相关外事侨务工作。

　　（二）部门整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围等。

　　202３年度我局经费总支出563.55万元，其中：工资福利支出376.01万元，占总支出的66.78%；对个人和家庭的补助支出12.60万元，占总支出的2.24%；商品和服务支出48.76万元，占总支出的8.66%；资本性支出1.01万元，占总支出的0.26%；项目支出118.57万元，占总支出的22.06%。

　　202３年一般公共财政支出48.38万元，系指为保障单位机构正常运转，完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津补贴绩效工资等人员经费以及办公费、资料印刷费、劳务费、公务接待费、差旅费、办公设备购置费用及其他日常公用经费。

　　202３年“三公”经费支出情况：202３年“三公”经费支出20.5万元，其中公务(商务）接待20.5万元，无因公出国出境费用和公务用车运行费用。

　　二、部门整体支出资金管理及使用情况

　　（一）基本支出

　　基本支出的主要是用于人员工资和福利支出、一般办公性公用经费支出，项目支出主要用于客商接待和招商考察支出。

　　在单位经费支出管理上，我局根据中央、省、市相关规定要求，结合单位情况，制定完善了一系列财务管理制度，推进单位内部控制建设。如公务接待管理制度、会议费管理制度、差旅费管理制度、培训费管理制度、签字审批制度、财务预算管理制度、资产管理制度、专项资金管理制度等，并严格按照制度标准执行。在公务接待管理上严格按照《中央八项规定》，无函不接待，同时规定开支标准、接待程序、支付方式等，有效堵塞开支漏洞，降低了费用开支。

　　三、部门整体支出绩效情况

　　2023年区经济合作局根据年初工作计划，紧紧围绕区工委、管委会经济工作要求，积极履行职责职能，强化管理，较好地完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理情况得到提升，成效明显。全年支出预算控制较好，在区财政财力有限的情况下，量入为出，保证重点工作的开展，基本经费没有突破预算，做到年初有预算，年终有决算，并做到向社会公开，制定制度保证“三公经费”的开支不超预算。

　　根据2023年度部门整体支出状况的概述和分析，部门整体支出绩效情况如下：

　　（一）经济效益评价

　　1、本年预算配置控制较好。编制内在职人员控制在预算编制以内，“三公”经费支出总额控制在预算指标内。

　　2、预算执行方面，一般公共预算财政性支出总额控制在预算总额内，“三公”经费支出控制在预算范围内。

　　3、预算管理方面，各项管理制度执行总体较为有效，需进一步强化资金的使用的管理。

　　4、固定资产管理方面，建立了固定资产管理制度，定期进行了资产盘点和资产清理，总体执行较好。

　　（二）效率性评价和有效性评价

　　我局一般公共财政预算安排的基本支出基本保障了我局正常的工作运转，我局在预算执行上严格遵守各项财政性法规，严守财政纪律，在资金使用和管理上，严守法律、纪律和道德三条底线。

　　一是狠抓资金使用效益。表现在：一是保障了干部职工工资及时足额发放，没有出现延迟、拖欠工资现象；二是保障了单位的正常的运转，各项工作开展顺利；三是财政供养人员控制较好；四是资金管理使用较规范，无虚列支出及随意使用现象。

　　二是资金效率性较高。在今年财政吃紧的情况，用有限的资金全力保障招商活动、招商接待和外出招商考察活动的开展。

　　三是完善财务管理制度。根据本单位的工作实际，在建立并实施内部监管的控制制度过程中，制定了《财务管理制度》。在建立和完善各项规章制度的同时，相关人员在工作过程中严格遵守财务管理制度，有效地实施了财务内部监督和控制，保证了会计工作的真实性、准确性、完整性，加强了对本单位财产物资的监督和管理。

　　四、存在的主要问题

　　1.机构设置和人员编制严重不足，一人多岗、一岗多能的现象十分突出。

　　2.在资金管理上，除了“三公经费”外，对支出项目还没有实行全预算目标管理，如资产购置、会议开支、培训费、办公经费、差旅费、水电费、维修费等，在精细化管理上还有所欠缺。

　　五、改进措施和有关建议

　　一是要加强预算管理的意识。年初单位要根据自身情况编制单位财务收支预算，作为全年经费开支的依据，没有纳入预算的项目不得开支，从整体上对资金进行控制，做到开支前有计划，开支时有监督。

　　二是细化预算编制工作，认真做好预算编制。应根据单位人员分类情况、业务开展需要，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制，优先保证固定性的，相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性，切实提高资金的使用效益。

　　二是继续加强财务管理，严格财务审核。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途及功能性科目进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生，从严要求，保证各指标不超标。

　　三是建议财政部门，加强对各单位财务管理方面的指导，帮助和督促单位提高财务管理水平。

　　四是持续抓好“三公”经费控制管理。严格控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为；进一步细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。