岳阳经济技术开发区财政局

 （2016年7月29日）

 

    按照《中华人民共和国预算法》规定和市人大财经委、市人大常委会预算工委的要求，受区工委、管委会委托，现将我区2015年财政决算情况和2016年上半年预算执行情况汇报如下：

 一、2015年公共财政收支决算情况

（一）公共财政收支决算情况

   1、公共财政收入决算情况

   2015年，全区完成公共财政收入301969万元，占年初计划262000万元的115.26%，同比增加57541万元，增长23.54%,其中：地方公共财政收入完成121987万元，占年初预算的127.87%，同比增加15482万元，增长14.54%；上划中央收入完成131803万元，占年初预算的108.13%，同比增加31174万元，增长30.98%；上划省级收入完成24842万元，占年初预算的108.52%，同比增加5722万元，增长29.93%；上划市级收入完成23337万元，占年初预算的106.97%，同比增加5163万元，增长28.41%。2015年公共财政收入中，税收收入为235742万元，同比增加49565万元，增长26.62%，占财政收入比重为78.07%，比上年提高2个百分点，非税收入完成66227万元，同比增加7976万元，增长13.69%，占财政收入比重为21.93%，同比下降2个百分点。

   收入大幅增长的主要原因有：道道全粮油股份公司、南翔万商物流、雷勃电器、百利科技、中南科伦等一批发展势头良好的企业税收保持持续增长；金悦洋商业公园等一大批迅速推进的项目带动了税收增加；烟草消费税等政策性因素导致下划企业税收增加，以及非税收入征管加强等等。

   2、公共财政支出决算情况

   2015年，全区完成公共财政支出152660万元，同口径比年初预算增加26076万元，增长20.6%，比上年增加6129万元，增长0.04%。主要支出项目情况是：

（1）一般公共服务支出14461万元，同比增加6550万元，增长82.80%（主要原因为新增项目绩效考核支出）； 

（2）公共安全支出3427万元，同比增加865万元，增长33.76%；

（3）教育支出16050万元，同比增加3874万元，增长31.82%；

（4）社会保障与就业支出7686万元，同比增加865万元，增长12.68%；

（5）医疗卫生支出2901万元，同比减少252万元，下降0.08%；

（6）城乡社区事务支出50862万元，同比减少24311万元，下降32.34%（主要原因是规了范部分土地开发支出）；

（7）农林水支出9223万元，同比增加2682万元，增长41%；

（8）资源勘探信息事务支出29578万元，同比增加12589万元，增长74.10%；

（9）住房保障支出7699万元，同比增加3071万元，增长66.36%；

（10）其他支出7002万元，同比减少736万元，下降10.51%。 

   3、公共财政收支年度平衡情况

   收入总计230201万元，其中，地方公共财政预算收入121987万元，上级补助收入39241万元，上年滚存结余和调入资金6649万元，转贷财政部代理发行地方政府债券收入61282万元，调入预算稳定调节基金1000万元，调入政府性基金42万元。支出总计230201万元，其中，一般预算支出152660万元，上解上级支出6430万元，债券还本支出62960万元，安排预算稳定调节基金2000万元，结转下年支出6151万元。全年收支相抵后无结余，实现了收支平衡的目标。

（二）政府性基金决算情况

   全年完成政府性基金预算收入43370万元，同比增加42053.2万元，增长3193.3%；全年完成政府性基金预算支出43977.28万元，同比增加41754万元，增长2583.6%。其中：社会保障支出564.84万元，城乡社区事务支出42030万元（主要是本级土地开发支出），其他支出1382.44万元。政府性基金收支相抵后，加上上年结余，年终累计结余768万元。

（三）国有资本经营决算情况

   2015年国有资本经营收入预算78万元，当年没有实现，年终全部调减，主要是因岳阳中小企业担保投资公司当年没有实现利润，区管委会年终没有获得分红。
   （四）社会保险基金决算情况
    全年完成社会保险基金收入11574万元，比年初预算增加452万元，增长4.06%，主要是因为企业缴费基数提高，使企业职工基本养老保险基金收入增加；全年完成社会保险基金支出13887万元，比年初预算增加5866万元，增长73.13%。本年社会保险基金收支相抵，加上上年结余，年终累计结余27990万元，主要是基本养老保险基金。

   回顾2015年，面对宏观经济下行、结构性减税等不利因素，我区财税征管部门冷静分析经济形势，加强部门联动协作，紧扣收入征管这一重点核心工作，突出税源调查，狠抓欠税清理，财政收入首次突破30亿元，税收收入占财政收入比例继续提高，实现了财政收入量质齐升的目标。财政支出安排上，严控一般性事务支出，确保区乡两级机关基本运转，民生支出全部按政策执行到位，并集中财力保障了棚户区改造、还建小区建设、土地征拆、收费站西移、工业园区路网建设、临湖路拓改等一大批重点建设项目资金需求，同时落实了机关事业单位工资提标政策兑现，提高了机关和教师住房公积金征缴基数，兑现了项目推进奖励和乡镇、管理处税收超收分成等激励机制，支持了学校建设、重点企业发展扶持以及全区禁拆治违、五创提质等一批中心工作，全年安排基本建设支出在1.1亿元以上，财政保障能力增强。

二、2016年上半年财政收支预算执行情况

(一)公共财政预算收入执行情况

   截至6月底，全区完成公共财政预算收入180854万元，占年度预算326200万元的55.44%，同比增加24593万元，增长15.74%；超额完成工作目标35亿元过半收入任务，财政收入总量居县区第一，增幅居县区第一。

   1、收入分系统完成情况：国税系统完成90848万元，占年初预算的50.90%，同比增加13950万元，增长18.14%；地税系统完成54277万元，占年初预算的58.36%，同比增加7747万元，增长16.65%；财政系统完成35729万元，占年初预算的65.32%，同比增加2896万元，增长8.82%。

   2、收入分级次完成情况：地方公共财政预算收入完成70521万元，占年初预算的60.88%，同比增加6072万元，增长9.42%；上划中央收入完成81091万元，占年初预算的51.14%，同比增加16306万元，增长25.17%；上划省级收入完成14965万元，占年初预算的55.67%，同比增加1041万元，增长7.48%；上划市级收入完成14277万元，占年初预算的57.29%，同比增加1174万元，增长8.96%。

   3、收入分性质完成情况：税收收入完成145125万元，同比增加21697万元，增长17.58%，占比为80.24%；非税收入完成35729万元，占比为19.76%。地方公共财政预算收入完成70521万元，其中税收收入完成34792万元，同比增加3176万元，增长10.05%；非税收入完成35729万元，同比增加2896万元，增长8.82%。

(二)公共财政预算支出执行情况

   全区完成公共财政预算支出68513万元，占年初预算的57.58%，同比增加9057万元，增长15.23%。主要支出项目情况是：

   1、一般公共服务支出2829万元，占年初预算的33.44%，同比增加1009万元，增长55.44%；

   2、公共安全支出1989万元，占年初预算的58.93%，同比增加960万元，增长93.29%；

   3、教育支出5077万元，占年初预算的33.42%，同比增加2008万元，增长65.43%；

   4、科学技术支出624万元，占年初预算的265.53%，同比减少93万元，下降12.97%；

   5、社会保障和就业支出4498万元，占年初预算的151.29%，同比增加1012万元，增长29.03%；

   6、医疗卫生与计划生育支出1327万元，占年初预算的83.99%，同比增加353万元，增长36.24%；

   7、城乡社区支出39950万元，占年初预算的124.22%，同比下降2.19%；

   8、农林水支出2985万元，占年初预算的34.65%，同比增加2881万元；

   9、资源勘探信息等支出5444万元，占年初预算的21.12%，同比增加1660万元，增长43.87%；

   10、其他支出1185万元，占年初预算的8.09%，同比减少634万元，下降34.85%。

（三）2016年上半年预算执行的特点

   1、财政收入较快增长。截止6月底，全区完成公共财政预算收入180854万元，占年度预算326200万元的55.44%，同比增加24593万元，增长15.74%。财政收入总量居县区第一，增幅居县区第一；收入质量不断优化，上半年完成税收收入145125万元，同比增加21697万元，增长17.58%，税收占比为80.24%。一是立足抓早。年初，财税部门共同开展了经济与税源的预测研究，分析二、三产业税源形势和结构，下企业了解生产经营情况，按照区管委会要求，合理制定全年收入目标任务。二是立足抓细。及时将全年32.6亿元收入预算任务分单位、按月份分解细化，抓好与各征收单位的衔接协调，督促落实应收尽收，均衡入库。三是立足抓实。落实预算执行分析制度，每月根据税收入库情况，对增收潜力大、减收明显的税种进行定位分析，加强区内重点企业和纳税大户税源状况的跟踪管理和监控，及时掌握第一手信息，牢牢把握收入征管主动权。

   2、财政保障全面覆盖。截止6月底，完成公共财政预算支出68513万元，同比增长15.23%，有力确保了各项支出需要。一是大力压缩其他支出。今年1-6月安排其他支出1185万元，比上年同期减少634万，同比下降34.85%，集中财力投入园区建设、民生保障等相关重点支出；二是确保区乡两级机关正常运转和社会大局稳定。严格控制“三公”经费，上半年“三公”经费支出同比下降5%以上。三是重点支出倾斜到位。不断提高预算执行效率，及时合理调度资金，有效保证招商引资、拆违控建、城市管理等全区重点和中心工作经费需求，进一步推动园区扩张、项目建设步伐。四是民生支出保障到位。在做好预算安排的同时，加快支出拨付进度，教育、社会保障和就业、医疗卫生等“民生工程”支出达到1.4亿元。有力的提高各项社会事业保障能力。

   3、财政创新有序推进。抓资金整合创新。积极推进跨类别、跨部门资金有效整合，集中财力办大事。通过招商引资、向上争资、盘活财政存量资金、统筹调度财政资金等多种途径解决经济社会发展中资金不足问题。继续完善政府采购职能，制定下发了《岳阳经济技术开发区2016年度政府采购重点项目计划》，将工程类、货物类、服务类，涉及金额8102.5万元的60个项目，全部纳入政府采购管理，节约了财政资金，提高了财政资金使用效率。

三、政府债务情况

（一）政府债务基本情况

   截至2015年底，我区政府性债务总额为323740万元，比2014年底减少29313万元，下降8.3%，其中：地方政府债券余额77932万元，其他地方政府债券余额245808万元。

（二）加强政府债务管理的相关举措

   1、积极对接省市财政部门，争取地方政府债务置换支持力度。2016年财政部，预计置换额度将超3.2万亿元，置换方式上改为由省级政府根据偿债需要、市场情况自行确定，中央政府不再硬性下达置换债务额度，省级政府在置换债发行上将拥有更多自主权。今年上半年，我局加大对省市财政部门的衔接力度，已经争取到第一批置换债券额度5.7亿元，正在办理中。

   2、努力化解非平台公司债务。根据《岳阳市财政局关于做好2015年地方政府债务限额管理工作的通知》（岳财预[2016]14号）文件要求，在2016年-2017年两年时间内我区存量债务化解目标任务数为7.21亿元，区财政局将积极督促各债务主体单位自行筹措资金偿还债务，最大可能获取上级奖补资金和奖励置换力度。

   3、认真配合做好银行贷款担保核查工作。按照《湖南省人民政府办公厅关于报送为专项建设基金等银行贷款提供担保情况的通知》（湘政办明电[2016]46号 湘机1681号）要求，我区将认真配合省市做好这项工作，暂停所有财政担保。