区财政局

（2016年3月31日）

 

    根据会议安排，现将我区2015年财政预算执行和2016年财政预算草案有关情况报告如下，请予审定。

一、2015年财政预算执行情况

    2015年，在区工委、管委会的坚强领导下，各部门真抓实干，攻坚克难，共同推动全区财政经济协调可持续发展，财政预算执行情况良好。

（一）公共财政预算

    1、收入情况。2015年，全区完成公共财政收入301969万元，占年初预算262000万元的115.26%，同比增加57541万元，增长23.54%，其中：地方公共财政收入完成121987万元，占年初预算的127.87%，同比增加15482万元，增长14.54%；上划中央收入完成131803万元，占年初预算的108.13%，同比增加31174万元，增长30.98%；上划省级收入完成24842万元，占年初预算的108.52%，同比增加5722万元，增长29.93%；上划市级收入完成23337万元，占年初预算的106.97%，同比增加5163万元，增长28.41%。

    2、支出情况。2015年，全区完成公共财政支出152660万元，占年初预算的120.6%，同比增加26076万元，增长20.6%。主要支出科目执行情况如下：

（1）一般公共服务支出14660.8万元，占年初预算的97.61%，同比增加6749.8元，增长85.32%； 

（2）公共安全支出3426.68万元，占年初预算的107.32%，同比增加864.68万元，增长33.75%；

（3）教育支出16050.14万元，占年初预算的96.5%，同比增加3874.14万元，增长31.82%；

（4）科学技术支出1086.98万元，占年初预算的101.32%，同比增加622万元，增长133.76%(主要是上级专项资金增加)；

（5）文化体育与传媒支出518.6万元，占年初预算的147.65%，同比增加425万元，增长451.7%；

（6）社会保障和就业支出7686.13万元，占年初预算的112.21%，同比增加865.13万元，增长12.68%；

（7）医疗卫生与计划生育支出2900.47万元，占年初预算的98.97%，同比减少251.47万元，下降9.5%（主要是上级专项资金减少）；

（8）节能环保支出546.52万元，占年初预算的100.44%，同比增加59万元，增长116.29%；

（9）城乡社区支出50862.02万元，占年初预算的130.8%，同比减少24310.98万元，下降32.34%（主要是减少消化直属公司历年欠款）；

（10）农林水支出9222.52万元，占年初预算的167.9%，同比增加2681.52万元，增长40%；

（11）资源勘探信息等支出29578.39万元（含中小企业发展专项资金），占年初预算的191.31%，同比增加12589.39万元，增长74.1%；

（12）交通运输支出46万元，占年初预算的100%，同比增加46万元，增长23.7%；

（13）商业服务业等支出354.86万元，占年初预算的191.31%，同比增加68万元，增长6.46%；

（14）国土海洋气象等支出249.44万元，占年初预算的148.48%，同比减少398万元，下降61.45%（主要是上级专项资金减少）；

（15）住房保障支出7699.4万元，占年初预算的149.44%，同比增加3071.4万元，增长66.37%；

（16）粮油物资储备支出235万元，占年初预算的100%，同比增加173万元，增长279.03%；

（17）国债付息支出733万元，占年初预算的100%，同比增加125万元，增长20.56%；

（18）其他支出7002.05万元，占年初预算的62.8%，同比减少735.95万元，下降9.51%。

    3、平衡情况。根据现行财政体制计算，当年收支相抵，年终累计结余2000万元，已按上级财政部门规定全部转入预算稳定调节基金,统筹用于平衡2016年公共财政预算。

（二）政府性基金预算

    1、收入情况。全年完成政府性基金收入43370万元，同比增加42053.2万元，增长32倍。

    2、支出情况。全年完成政府性基金支出43977.28万元，同比增加41754万元，增长26倍。其中：社会保障支出564.84万元；城乡社区支出42030万元，主要是本级土地开发支出及其他支出。

    3、平衡情况。当年收支相抵，年终累计结余796万元。

（三）国有资本经营预算

    2015年国有资本经营收支预算未实现。

（四）社会保险基金预算

    全年完成社会保险基金收入11574万元，比年初预算增加452万元，增长4.06%，主要是因为企业缴费基数提高，使企业职工基本养老保险基金收入增加；全年完成社会保险基金支出13887万元，比年初预算增加5866万元，增长73.13%。本年社会保险基金收支相抵，加上上年结余，年终累计结余27990万元，主要是基本养老保险基金。

（五）财政预算执行的主要特点

    1、财政收入有质有量。收入总量跨越增长。全年完成公共财政预算收入301969万元，收入总量在全市各县市区中率先突破30亿元大关，连续四年遥居第一。收入质量明显优化。全年完成税收收入235742万元，占财政总收入比重78.07%，同比提高2个百分点。园区企业发展强劲。全区纳税过千万的企业由上年的18家增加到24家，纳税过百万的企业由上年的57家增加到79家。

    2、财政支出保障有力。在确保区乡两级机关基本运转、民生支出按政策执行到位的前提下，严控一般性事务支出，集中财力落实了行政事业单位工资提标政策，提高了区机关和教师住房公积金征缴基数，兑现了项目推进奖励和乡镇、管理处税收超收分成等激励机制，重点支持了学校建设、项目用地征拆迁、重点企业发展扶持以及全区禁拆治违、五创提质等一批中心工作，全年用税收财力安排基本建设支出1.1亿元,财政抗风险能力明显增强。

    3、财政管理稳步推进。一年来，通过积极推进和加强预算管理，逐步实施财政预算公开，认真清理规范政府债务管理和财税优惠政策，积极盘活财政存量资金，不断完善政府采购管理，全面加强财政绩效评价管理，大力开展财政监督检查等一系列财政改革措施，财政管理水平不断提高，财政资金效益不断提升，财政干部和财政资金安全得到有效保障。

二、2016年财政预算编制情况

    2016年，按照区工委、管委会“坚持产城共荣，推动跨越发展，争当‘一极三宜’江湖名城建设领头雁”的总体要求，我区财政预算编制必须紧扣“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险”的目标，坚持科学全面编制预算，切实强化财政绩效监督，充分发挥财政激励作用，努力提供资金和制度的强力保障。

（一）当前财政形势分析

   2016年我区财政面临的形势，总体上讲仍然是“挑战与机遇并存，压力与动力同在”。

    挑战和压力表现在：一是财政增收难。主要是受经济下行及中央结构性减税力度加大等多重因素影响，财政收入持续高位增长态势的压力加大。二是收支平衡难。按现行财政体制，我区税收上缴上级财政达77.5%，留归本级支配财力仅有22.5%，2016年落实中央增资政策和市级推行园区激励政策，人员经费等刚性支出增加1亿元以上，加上园区开发建设、重点项目推进以及还本付息对财政资金的需求越来越大，财政收支平衡面临极大的压力。三是资金调度难。除政府融资实行总额控制，债务置换增加财政还本付息压力等制约因素外，财政部等四部委又明文禁止土地储备信贷融资，自2016年1月1日起，各地不得再向银行业金融机构举借土地储备贷款，进一步缩小了政府融资渠道，我区重大项目建设资金筹措难度加大，增加了财政压力。

    机遇和动力来源于：一是今年是“十三五”开局之年，各级政府主动适应新常态、引领新常态、确保稳增长的思路明确，态度坚决；二是中央加大供给侧结构性改革力度，在适度扩大总需求的同时，去产能、去库存、去杠杆、降成本、补短板，提高供给体系质量和效率，提高投资有效性，为经济持续增长培育发展新动能；三是市委、市政府建设“一极三宜”江湖名城，大力开展“621行动”，扎实推进项目建设，为我区发展创造了有利的外部环境；四是我区加快重大基础设施建设，大力推进产业项目建设，园区企业发展势头强劲，财政增收亮点增多；五是国家继续实施积极的财政政策并加力增效，继续实施适度灵活多变的稳健货币政策，给区属平台公司创新融资带来新的机遇。

（二）预算编制原则

    1、厉行节约、保障重点原则。树立勤俭节约干事业的思想，强化过紧日子的观念，严控一般性公用经费支出，确保区乡两级机关事业单位基本运转，集中财力重点支持民生支出和区工委、管委会确定的重大项目建设。

    2、统筹兼顾、全面预算原则。政府的全部收支都纳入财政综合预算，加大部门非税收入统筹安排力度，加强一般预算和基金预算的整合安排，进一步优化单位支出结构。

    3、规范管理、提高效益原则。进一步整合部门项目资源，严控项目资金增长，盘活部门存量资金，建立结转结余资金管理与部门预算编制结合机制，加大结余结转资金统筹使用力度，不断提高财政资金的使用效益。

    4、强化监督、突出绩效原则。全面推进预算公开工作，进一步强化部门预决算公开主体责任，健全信息披露制度。建立和完善预算绩效目标管理机制，完善绩效评价体系，推进以结果为导向的预算绩效管理。

（三）财政预算编制草案

    按照全口径预算管理要求，我区2016年财政收支预算草案由公共财政预算、政府性基金预算、社会保险基金预算三部分组成（国有资本经营预算略）。

1. 公共财政预算草案

（1）公共财政预算收入情况。2016年全区公共财政预算收入拟安排326200万元，同比增加24231万元，增长8.02%。其中：地方公共财政预算收入115834万元，同比减少6153万元，下降5%；上划中央级收入158567万元，同比增加26764万元，增长20.3%；上划省级收入26880万元，同比增加2038万元，增长8.2%；上划市级收入24919万元，同比增加1582万元，增长6.8%。

（2）地方公共财政预算支出情况。2016年全区地方公共财政预算支出拟安排120481.88万元（不含上级转移支付），比上年预算数增加16256.02万元，增长15.6%。比上年决算数同口径减少10036.47万元，下降7.7%，主要原因是土地出让收入安排支出减少。支出的主要科目为：

①一般公共服务支出8459.59万元，同比增加1054.82万元，增长14.25%； 

②公共安全支出3375.06万元，同比增加769.81万元，增长29.55%；

③教育支出15192.85万元，同比增加119.65万元，增长0.79%；

④科学技术支出235.09万元，同比增加39.09万元，增长19.94%；

⑤文化体育与传媒支出437.5万元，同比增加225.5万元，增长106.37%；

⑥社会保障和就业支出2972.97万元，同比增加879.61万元，增42.02%；

⑦医疗卫生与计划生育支出1580.14万元，同比减少81.87万元，下降4.93%；

⑨节能环保支出93万元，同比增加56万元，增长151.35%；

⑩城乡社区支出32159.62万元，同比减少5350.48万元，下降14.26%（主要是土地开发支出减少）；

？农林水支出8614.09万元，同比增加3120.82万元，增长56.81%；

？资源勘探信息等支出25778.47万元，同比增加10317.43万元，增长66.73%；

？商业服务业等支出8万元，与上年持平；

？国土海洋气象等支出421.5万元，同比增加253.64万元，增长151.1%；

？住房保障支出5000万元，严格按照土地出让收入5%比例计提；

？预备费1500万元，与上年持平；

？其他支出14654万元，同比增加5004万元，增长51.85%（主要是增加公务用车改革补贴、园区绩效奖励等项目预留资金）。

（3）公共财政预算收支平衡情况。2016年地方公共财政预算收入115834万元，加上转移性收入19761万元，加上调入预算稳定调节基金2000万元，收入合计137595万元；安排地方公共财政预算支出120481.9万元，加上转移性支出17103万元，支出合计137584.9万元；收支相抵，结余10.1万元。

2. 政府性基金预算草案

    2016年政府性基金预算收入拟安排49580万元（不含上级转移支付），同比增加14643万元，增长41.91%；政府性基金预算支出拟安排49580万元，同比增加6209.9万元，增长14.3%，其中：土地开发支出49403万元，上解省农土资金177万元；年度收支平衡，累计结余1396万元。

    3.社会保险基金预算草案

    2016年社会保险基金预算收入拟安排12218.44万元，其中：企业职工基本养老保险基金收入8760万元、城乡居民养老基金收入2955.75万元、城镇职工医保基金和城镇居民医保基金收入76万元、工伤保险基金收入87.6万元、困难企业医疗保险基金收入8.09万元、新型农村合作医疗基金收入331万元；社会保险基金预算支出拟安排10662.69万元，其中：企业职工基本养老保险基金支出7260万元、城乡居民基本养老保险基金支出2900万元、城镇职工基本医疗保险基金支出76万元、工伤保险基金支出87.6万元、困难企业医疗保险基金支出8.09万元、新型农村合作医疗基金支出331万元；本年收支相抵后，加上上年结余27990万元，累计结余29545.75万元。

三、完成2016年财政预算的主要措施

    为确保完成2016年预算任务，我们将按照区工委、管委会“四更”要求，认真落实全区经济工作会议精神，不断解放思想，真抓实干，强化财政保障，助推跨越发展。主要工作措施如下：

    一是着力支持产业发展。坚持精准定位、聚焦重点，完善财政投入决策机制；坚持问题导向、分类施策，制定相应的财政资金扶持政策；坚持有效引导、有序推进，严格审批流程，保证政策公开、分配公正、程序透明。

    二是着力推进财税征管。认真排查税源，细化分解财政预算收入任务，强化落实征管责任，进一步完善征收机制。继续增强大企业、重点税收动态监控，切实运用综合治税平台，加大房地产、市场等行业税务稽查力度。计划今年全面推进综合治税工作，重点整治专业市场税收征管秩序。

    三是着力统筹财政投入。牢固树立过紧日子的思想，大力压缩非生产性开支，预算编制实现一般性支出和“三公”经费支出零增长。整合各单位项目资金，统筹安排年度融资资金和财政建设资金，集中财力保障、推进重点项目建设。2016年，区财政预算安排净财力1.131亿元用于财政性投资项目建设。

    四是着力加强制度建设。进一步强化财政激励作用，完善财政专项资金审批等一批管理制度，扎实推进财政预决算、部门预决算和“三公”经费预决算的全面公开，安排10个50万元以上的项目支出和3个部门整体支出开展绩效评价。

    五是着力强化监督检查。进一步加大财政监督检查力度，计划选定一批单位作为重点检查单位；进一步强化国库集中支付监管，选择办公室、教文局、劳动局等19家业务量大、人员配备齐全的单位实行会计核算职能归位；加快财政大平台信息化建设，全面推进行政事业单位资产清理工作，建立基础管理数据库；完善政府采购和投资评审流程，规范政府采购和财政投资评审行为。