目录

　　第一部分岳阳经济技术开发区单位概况

　　一、部门职责

　　二、机构设置

　　第二部分2021年度部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

　　七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

　　八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　第三部分2021年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、收入决算情况说明

　　三、支出决算情况说明

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　八、政府性基金预算收入支出决算情况

　　九、机关运行经费支出说明

　　十、一般性支出情况说明

　　十一、政府采购支出说明

　　十二、国有资产占用情况说明

　　十三、2021年度预算绩效情况说明

　　第四部分名词解释

　　第五部分附件

　　第一部分 

　　岳阳经济技术开发区（财政局）单位概况

　　一、 部门职责

　　组织贯彻执行国家财税方针政策；拟定和执行全区财政政策、财政改革方案；承担区本级各项财政收支管理责任，编制年度区本级预决算并组织执行，编制全区财政收支预算，审核部门预算，汇总全区财政总决算；受区人民政府委托，向区人民代表大会报告区本级预算执行情况和财政总决算情况，组织拟订区本级经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算；负责政府非税收入管理，负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费；贯彻执行国家税收法律、行政法规和税收调整政策；负责办理和监督区财政的经济发展支出、区级政府性投资项目的财政拨款，参与拟订区建设投资的有关政策等。

　　二、机构设置及决算单位构成

　　（一）内设机构设置。岳阳经济技术开发区财政局内设机构包括：岳阳经济技术开发区财政局正式组建于1993年1月，随着我区升格为国家级经开区，区财政局于2010年3月的升级为副处级机构。内设10个科室，即综合科、预算科、社会保障科、农业科、经济建设科、财政监督检查科、政府采购管理科、企业科、财政投资评审管理科等9个副科级机构和1个正科级机构国有资产管理办公室（对外加挂岳阳经济技术开发区国有资产监督管理局），下设2个正科级行政支持类事业单位即非税收入征收管理办公室和财政国库管理办公室。

　　（二）决算单位构成。岳阳经济技术开发区财政局2021年部门决算汇总公开单位构成包括：岳阳经济技术开发区财政局本级以及非税收入征收管理办公室和财政国库管理办公室。

　　第二部分

　　部门决算表

　　一般公共预算财政拨款支出决算表

　　部门：                                                                                                               公开05表

　　单位：万元

　　一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

　　部门：                                                                                                                               公开07表

　　单位：万元

　　注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

　　政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　部门：                                                                                                                       公开08表

　　单位：万元

　　注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况

　　(若本单位无政府性基金收支,请说明：XX单位没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故本表无数据)。

　　第三部分

　　2021年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　2021年度年初结转和结余0万元，本年收入1,336.2万元，本年支出1,336.2万元，使用非财政拨款结余0万元，结余分配0万元，年末结转和结余0万元。

　　二、收入决算情况说明

　　2021年度收入合计1336.2万元，其中：财政拨款收入1336.2万元，占100%；上级补助收入0万元；事业收入0万元；经营收入0万元；附属单位上缴收入0万元%；其他收入0万元。

　　三、支出决算情况说明

　　2021年度支出合计1336.2万元，其中：基本支出1336.2万元，占100%；项目支出0万元；上缴上级支出0万元；经营支出0万元；对附属单位补助支出0万元。

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2021年度财政拨款收、支总计1336.62万元，与上年相比减少440.25万元,减少32.9%，主要是财政拨款资金较上年减少。

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）财政拨款支出决算总体情况

　　2021年度财政拨款支出1336.62万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出增加66.4万元，增长5%，主要是因为上年度年初有财政拨款的结转和结余资金。

　　（二）财政拨款支出决算结构情况

　　2021年度财政拨款支出1336.62万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出1336.2万元，占100%。

　　（三）财政拨款支出决算具体情况

　　2021年度财政拨款支出年初预算数为1356.08万元，支出决算数为1336.2万元，完成年初预算的98.53%，其中：

　　1、一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）。

　　年初预算为732.71万元，支出决算为862.9万元，完成年初预算的117.76%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员经费和日常公用经费的增加。

　　2、一般公共服务支出（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）。

　　年初预算为15.37万元，支出决算为15.37万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：按实际情况填写。

　　3.一般公共服务支出（类）财政事务（款）信息化建设（项）。年初预算为58万元，支出决算为55.3万元，完成年初预算的95.34%，决算数小于年初预算数的主要原因是：按实际情况填写。

　　4.一般公共服务支出（类）财政事务（款）财政委托业务支出（项）。年初预算为550万元，支出决算为402.6万元，完成年初预算的73.2%，决算数小于年初预算数的主要原因是：按实际情况填写。

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2021年度财政拨款基本支出1336.2万元，其中：人员经费826.8万元，占基本支出的61.87%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、对个人和家庭的补助；公用经费509.4万元，占基本支出的38.13%，主要包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、劳务费、委托业务费、其他商品和服务支出、资本性支出。

　　七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

　　2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为1.5万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，其中：

　　无因公出国（境）费支出预算与决算。   

　　无公务用车购置费及运行维护费支出预算与预算。

　　公务接待费支出预算为1.5万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。与上年相比减少15.75万元,减少的主要原因是全年支出比上年有所压减。

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

　　2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，占0%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

　　1、无因公出国（境）费支出。

　　2、无公务接待费支出。

　　3、无公务用车购置费及运行维护费支出。

　　八、政府性基金预算收入支出决算情况

　　本单位无政府性基金收支。 2021年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。

　　九、机关运行经费支出说明

　　本部门2021年度机关运行经费支出509.4万元，比上年决算数减少643.73万元，降低126.37%。主要原因是：机关基本运行保障的商品和服务支出的减少。

　　十、一般性支出情况说明

　　2021年本部门无开支会议费；开支培训费0.483万元，主要用于开展一系列学习教育的培训经费。

　　十一、政府采购支出说明

　　本部门2021年度政府采购支出总额570.23万元，其中：政府采购货物支出230.08万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出340.15万元。授予中小企业合同金额570.23万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额378.5万元，占授予中小企业合同金额的68.4%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的40.34%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的59.66%。

　　十二、国有资产占用情况说明

　　截至2021年12月31日，本单位年末无车辆；单位价值50万元以上通用设备1（套），为财政数据支撑平台存储扩容和安全加固项目原值77.2万元；无单位价值100万元以上专用设备。

　　十三、2021年度预算绩效情况说明

　　2021年区财政局整体支出预算绩效目标申报数为1356.08万元，其中基本支出748.08万元、项目支出608万元。财政支出项目预算绩效目标申报项目，其中：投资评审、绩效评价及联合监督检查等购买公共服务经费500万元，网络系统建设软件维护建设和维护管理经费58万，政府购买服务等各项工作经费50万。

　　严格执行预算政策要求。我局工作经费安排严格按照年初预算来执行，有效防止了超预算；认真学习财经法规，严格执行财经纪律，防止了违法违纪行为的发生；认真落实了有关资金要求，主动及时上缴了年度结转结余资金。

　　有效保障机关运转。严格按照厉行节约的要求，精打细算，规范机关事务管理工作，提高服务质量，降低运行成本，合理配置，提高保障能力。保障了干部待遇按政策发放落实。严格按照国家财经法规、预算资金管理办法、财务管理制度以及专项资金管理办法的规定，把资金的审批分配、监督检查与绩效评价结合起来，遵循先预算、再审批、后支出的原则，确保了财政资金分配和财政审批程序合法，保证了项目资金的合理使用。

　　第四部分

　　名词解释

　　财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

　　政府性基金预算财政拨款收入：指本级财政当年拨付的政府性基金预算资金。

　　上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

　　一般公共服务支出（类）：是指用于人大、政协、政府办公厅（室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、人力资源事务、纪检监察事务、商贸事务、工商行政管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、民族事务、档案事务、民主党派及工商联事务、群众团体事务、党委办公厅（室）及相关机构事务、组织事务、宣传事务、统战事务、其他一般公共服务等方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

　　基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费。

　　工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

　　基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。

　　津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。

　　奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。

　　机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

　　职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

　　其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。

　　住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

　　其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员，公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。

　　商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

　　办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

　　印刷费：反映单位的印刷费支出。

　　差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。

　　维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

　　会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。

　　培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。

　　公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

　　专用材料费：反映单位购买日常专用材料的支出。具体包括药品及医疗耗材，农用材料，兽医用品，实验室用品，专用服装，消耗性体育用品，专用工具和仪器，艺术部门专用材料和用品，广播电视台发射台发射机的电力、材料等方面的支出 。

　　劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。

　　委托业务费：反映因委托外单位办理业务而支付的委托业务费。

　　其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

　　其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

　　对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

　　生活补助：反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费，退役军人生活补助费，行政事业单位职工和遗属生活补助，因公负伤等住院治疗、住疗养院期间的伙食补助费，长期赡养人员补助费，由于国家实行退耕还林禁牧舍饲政策补偿给农牧民的现金、粮食支出，对农村党员、复员军人。

　　医疗费：反映行政事业单位在职职工、离退休人员的医疗费，军队移交政府安置的离退休人员的医疗费，学生医疗费，优抚对象医疗补助，以及按国家规定资助农民参加新型农村合作医疗和城镇居民参加城镇居民基本医疗保险的支出和对城乡贫困家庭的医疗救助支出。

　　奖励金：反映政府各部门的奖励支出，如对个体私营经济的奖励、计划生育目标责任奖励、独生子女父母奖励等。

　　其他对个人和家庭的补助支出：反映未包括在上述科目的对个人和家庭的补助支出，如婴幼儿补贴、职工探亲旅费、退职人员及随行家属路费、符合条件的退役回乡义务兵一次性建房补助、符合安置条件的城镇退役士兵自谋职业的一次性经济补助费、对农户的生产经营补贴、保障性住房租。办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修购基金。

　　专用设备购置：反映用于购置具有专门用途、并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的各类专用设备的支出。如通信设备、发电设备、交通监控设备、卫星转发器、气象设备、进出口监管设备等，以及按规定提取的修购基金。

　　信息网络及软件购置更新：反映政府用于信息网络方面的支出。如计算机硬件、软件购置、开发、应用支出等，如果购建的计算机硬件、软件等不符合财务会计制度规定的固定资产确认标准的，不在此科目反映。

　　机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维护费以及其他费用。

　　第五部分

　　附件

　　2021年度部门整体支出绩效评价报告

　　一、部门（单位）概况

　　区财政局正式组建于1993年1月，随着我区升格为国家级经开区，区财政局于2010年3月的升级为副处级机构。内设10个科室，即综合科、预算科、社会保障科、农业科、经济建设科、财政监督检查科、政府采购管理科、企业科、财政投资评审管理科等9个副科级机构和1个正科级机构国有资产管理办公室（对外加挂岳阳经济技术开发区国有资产监督管理局），下设2个正科级行政支持类事业单位即非税收入征收管理办公室和财政国库管理办公室。

　　二、部门职责

　　组织贯彻执行国家财税方针政策；拟定和执行全区财政政策、财政改革方案；承担区本级各项财政收支管理责任，编制年度区本级预决算并组织执行，编制全区财政收支预算，审核部门预算，汇总全区财政总决算；受区人民政府委托，向区人民代表大会报告区本级预算执行情况和财政总决算情况，组织拟订区本级经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算；负责政府非税收入管理，负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费；贯彻执行国家税收法律、行政法规和税收调整政策；负责办理和监督区财政的经济发展支出、区级政府性投资项目的财政拨款，参与拟订区建设投资的有关政策等。

　　三、部门（单位）整体支出管理及使用情况

　　1、整体支出情况。2021年度公共预算财政拨款收入1336.2万元，年初结转结余0万元；一般公共预算财政拨款支出1336.2万元。

　　2、一般公共预算财政拨款支出情况。基本支出1336.2万元，项目支出0万元。

　　3、“三公”经费支出情况。“三公”经费支出合计0万元。分项为：因公出国（境）费支出为0万元；公务用车运行维护费支出0万元；公务接待费支出0万元。

　　四、部门（单位）专项组织实施情况

　　我局项目支出严格按照国家财经法规、预算资金管理办法、财务管理制度以及专项资金管理办法的规定，把项目资金的审批分配、监督检查与绩效评价结合起来，遵循先预算、再审批、后支出的原则，确保了财政资金分配和财政审批程序合法，保证了项目资金的合理使用。我局定期采集绩效运行的信息，督促各单位科室按时完成预算执行目标，杜绝发生偏离绩效目标和逾期无效目标的情况

　　五、部门（单位）整体支出绩效情况

　　1、执行了预算政策要求。我局工作经费安排严格按照年初预算来执行，有效防止了超预算；认真学习财经法规，严格执行财经纪律，防止了违法违纪行为的发生；认真落实了有关资金要求，主动及时上缴了年度结转结余资金。

　　2、保障了机关有效运转。严格按照厉行节约的要求，精打细算，规范机关事务管理工作，提高服务质量，降低运行成本，合理配置，提高保障能力。保障了干部待遇按政策发放落实。

　　3、加强了干部队伍建设。我局党组认真贯彻全面从严治党各项要求，始终坚持把纪律规矩挺在最前面。不定期开展党风廉政建设专题党课活动，全面贯彻落实习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神，深化推进党风廉政建设和反腐败工作纵深发展。

　　六、存在的问题

　　1.项目预算及自评工作不够精准，统筹协调不够，不能及时解决项目实施过程中存在的问题，不能确保项目实现预期目标，各相关科室对绩效评价工作的重要性认识有待进一步提高。

　　2.项目支出绩效评价指标体系不完善，项目台账资料不齐全，给考核评价及评分工作带来一定困难。

　　3.在绩效指标完成情况填报工作中，财政支出多个子项目合并为一个主项目时存在一定困难。

　　4.各项目相关制度不够完善，需要落实项目责任制，牵头科室及责任人要定期对项目进行追踪，对资金拨付及使用情况进行督促落实，确保项目落地见效。

　　七、建议

　　1.加大对绩效评价相关知识的培训力度，结合实际指导各单位制定更加规范的资金管理制度。

　　2.调整充实绩效评价工作领导小组，明确职责，定期或不定期召开局机关绩效评价工作相关会议，研究解决绩效评价工作中的问题，确保高质量完成相关工作。

　　3.提前谋划预算绩效评价工作，明确分工，形成合力，压实责任，确保完成单位年度考评目标任务。

　　4.强化依法理财。严格执行《预算法》，坚持先有预算后有支出，严控预算追加事项，严肃财经纪律。

　　5.强化财政监督。我们要建立健全财政资金分配使用全程留痕、责任可追溯的监管机制，加强预算执行管理和监督，不断提升财政管理效能和资金绩效。全面推进内控建设落地见效，规范权力运行和监管。

　岳阳经济开发区财政局.xls