岳阳经济技术开发区中小学财务管理中心2018年度部门决算公开目录
第一部分 单位概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 中小学财务管理中心2018年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分 中小学财务管理中心2018年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况说明
九、预算绩效情况说明
十、其他重要事项的情况说明
第四部分名称解释
第一部分 单位概况
一、部门职责
负责将学校的财务和资产集中到区文教局直接或间接管理，规范学校“收”、“支”、“拨”、“购”、“督”，在保障学校资金所有权、资金使用权和财务自主权不变的原则下，实行财务规范、专业和科学的管理，优化收支结构，预防和制止学校财务收支中可能发生的违规违纪行为，保证资金的合理使用，使会计职能真正得到发挥。
二、机构设置
无其他内设机构
第二部分 中小学财务管理中心2018年度部门决算表（见附表）
第三部分 岳阳经开区中小学财务管理中心2018年度部门决算情况说明
一、 收入支出决算总体情况说明
2018年度，本年收入合计17927.41万元，与上年相比减少7.97%。本年支出合计16915.72万元，与上年相比减少14.42%。收入较上年减少的原因主要是学校建设项目的减少，支出较上年减少的原因主要是学校建设项目的减少及学校学期期末在2019年元月导致部分经费未计入2018年。
二、 收入决算情况说明
本年收入总计17927.41万元，其中财政拨款收入17927.41万元。按照功能科目分，一般公共服务支出4万元，占比0.02%；教育支出17904.13万元，占比 99.18%；文化体育与传媒支出7.5万元，占比0.04%；社会保障和就业支出8.08万元，占比0.05%；农林水支出3.71万元，占比0.02%。
三、 支出决算情况说明
本年支出总计16915.72万元，基本支出12060.05万元，占总比71.29%（教育支出12042.77万元，占比 99.86%；文化体育与传媒支出5.5万元，占比0.04%；社会保障和就业支出8.08万元，占比0.07%；农林水支出3.71万元，占比0.03%。）；项目支出4855.67万元，占总比28.71%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
财政拨款收入合计17927.41万元，与上年相比减少7.97%。财政拨款支出合计16915.72万元，与上年相比减少14.42%。年末结转和结余1011.68万元，收入较上年减少的原因主要是学校建设项目的减少，支出较上年减少的原因主要是学校建设项目的减少及学校学期期末在2019年元月导致部分经费未计入2018年。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况。
财政拨款本年支出数为16915.72万元，占全年支出合计数的100%。与上年财政拨款支出决算数相比减少14.42%，主要原因学校建设项目的减少及学校学期期末在2019年元月导致部分经费未计入2018年。
（二）财政拨款支出决算结构情况。
本年财政拨款支出总计16915.72万元，基本支出12060.05万元，占总比71.29%（教育支出12042.77万元，占比 99.86%；文化体育与传媒支出5.5万元，占比0.04%；社会保障和就业支出8.08万元，占比0.07%；农林水支出3.71万元，占比0.03%。）；项目支出4855.67万元，占总比28.71%。
（三）财政拨款支出决算具体情况。
本年度财政拨款支出决算数与年初预算数字相比减少了5.64%，其中，教育支出减少了7.74%。主要原因是学校学期结束在2019年元月，部分经费还未支出在2018年下期进行了决算。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
本年财政拨款支出总计16915.72万元，基本支出12060.05万元，占总比71.29%（教育支出12042.77万元，占比 99.86%；文化体育与传媒支出5.5万元，占比0.04%；社会保障和就业支出8.08万元，占比0.07%；农林水支出3.71万元，占比0.03%。）；项目支出4855.67万元，占总比28.71%。人员经费为9947.07万元，主要是教职工的工资，社会保险等开支；公用经费为2112.98万元，主要是用于维持各学校正常运转的商品与服务开支。
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。
本年度三公经费支出总额为9.52万元，其中公务用车运行维护费为0万元，公务接待费为9.52万元，因公出国境费用0，公务用车购置费为0。总额与年初预算数相比较减少，公务接待费较年初预算数相比降低不少，总额与上年决算数相比较减少71.02%。主要原因是我办按照相关政策严控接三公经费开支。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。
按照实物量与价值量匹配原则，我办本年度因公出国（境）团组数（个）为0，因公出国（境）人次数（人）为0；公务用车购置数为0，公务用车运行费为0万元，公务用车保有量为0台；公务接待费为9.52万元。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
我办本年度无政府性基金预算收入支出情况。
九、关于2018年度预算绩效情况说明
按照财政局《关于调整市州县市区公务员规范津贴补贴水平工作有关事项的通知》（湘财综[2017]1号）文件要求，按时完成绩效工作相关情况。2018年度财政拨款收入合计17927.41万元，与上年相比减少7.97%。财政拨款支出合计16915.72万元，与上年相比减少了14.42%。
十、其他重要事项
（一）国有资产占用情况。
本部门无国有资产占用情况
第四部分名词解释
一、财政拨款收入： 指市财政当年拨付的资金。
二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
三、事业收入：为事业单位开展业务活动取得的收入。
四、经营收入：为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
五、其他收入： 指预算单位在“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”之外取得的收入。
六、用事业基金弥补收支差额：为事业单位在财政拨款收入、事业收入、经营收入和其他收入不足以安排当年支出的情况下使用以前年度积累的事业基金（即事业单位拥有的非限定用途的净资产，主要为非财政补助结余，扣除结余分配后滚存的金额）弥补当年收支缺口的资金。
七、上年结转和结余：为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括其他收入的结转和结余。
八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
九、项目支出： 指在基本支出之外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十一、结余分配：为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
十二、年末结转和结余：为本年度或以前年度预算安排因客观条件发生变化而无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。
十三、社会保障和就业支出（类） 指政府在社会保障与就业方面的支出。
（一）民政管理事务（款） 指民政管理事务支出。
1、行政运行（项）：指民政机关用于保障机构正常运转的基本支出。
2、一般行政管理事务（项）：指民政机关未单独设置项级科目的其他项目支出。
3、拥军优属（项）：反映开展拥军优属活动的支出。
4、行政区划和地名管理（项） ：指行政区划界限勘定、维护 以及行政区划和地名管理支出。
5、基层政权和社区建设（项）：反映开展村民自治村务公开等基层政权和社区建设的支出。
6、其他民政管理事务支出（项）：指民政部门接待来访、政策宣传、优抚安置、救灾救助、社会福利事务、信息化建设等专项业务的支出。
（二）行政事业单位离退休（款）：用于行政事业单位离退休方面的支出。.
1、归口管理的行政单位离退休（项） ：指民政局本级开支的离退休人员经费支出。
2、事业单位离退休（项）:指实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。
（三）抚恤（款）：用于各类优抚对象和优抚事业单位的支出。
优抚事业单位支出（项） 指民政部门管理的优抚事业单位支出。
（四）退役安置（款）：用于退役士兵安置和军队移交政府的离退休人员安置及管理机构的支出。
1、军队移交政府的离退休人员安置（项）：反映移交政府的军队离退休人员安置支出。
2、军队移交政府的离退休干部管理机构（项）：反映民政部门管理的军队移交政府安置的离退休干部管理机构列入事业编制的人员经费、公用经费等。
（五）社会福利（款） 反映社会福利事务支出。
1、儿童福利（项） 反映对儿童提供福利服务方面的支出。
2、老年福利（项） 反映对老年人提供福利服务方面的支出。
3、殡葬（项） 反映财政对民政及其他部门举办的火葬场等殡仪事业单位的补助支出。
4、社会福利事业单位（项） 反映民政部门举办的社会福利事业单位的支出。
（六）残疾人事业（款）残疾人康复（项）： 反映残疾人联合会用于残疾人康复方面的支出。
（七）临时救助（款）流浪乞讨人员救助支出（项）：反映救助管理机构的运转支出以及对生活无着的流浪乞讨人员的救助支出。
十四、医疗卫生与计划生育支出（类） 反映政府医疗卫生与计划生育管理方面的支出
（一）公共卫生（款）重大公共卫生专项（项）： 反映重大疾病预防控制等公共卫生服务项目支出。
（二）计划生育事务（款）其他计划生育事务支出（项）：反映其他用于计划生育管理事务方面的支出。
十五、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项） 是按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴纳的住房公积金。
十六、其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）：反映彩票公益金安排的支出。
用于社会福利的彩票公益金支出（项）：用于社会福利和社会救助的彩票公益金支出 。
用于残疾人事业的彩票公益金支出（项）：用于残疾人事业的彩票公益金支出。
十七、政府性基金：是指各级人民政府及其所属部门根据法律、行政法规和中共中央、国务院文件规定，为支持特定公共基础设施建设和公共事业发展，向公民、法人和其他组织无偿征收的具有专项用途的财政资金。
十八、“三公经费”： 纳入财政预决算管理的“三公经费”，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十九、行政经费：指行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）履行一般行政管理职能，维持机关日常运转所必须开支的费用，包括基本支出和特定项目支出。基本支出包括用于工资、津贴及奖金等方面的人员经费和用于办公、水电等方面的公用经费。项目支出包括办公用房维修租赁、执法部门办案等用于一般行政管理事务方面的支出。
第五部分 附件
附件：岳阳市信访局2018年度部门决算表格
