一、2017年财政决算情况
（一）一般公共预算收支决算情况
2017年，全区完成一般公共预算地方收入187273万元,为年初预算的126.2%，同比增长28.1%，加上上划中央收入164129万元，上划省级收入24521万元，上划市级收入25353万元，一般公共预算收入为401275万元，同比增长17.6%。从平衡情况来看，全区一般公共预算地方收入187273万元，加上上级补助收入52802万元，上年滚存结余和调入资金15768万元，新增一般债务转贷收入34180万元，调入预算稳定调节基金10430万元，收入总量为300453万元。全区一般公共预算支出241705万元，加上上解上级支出6285万元，债券还本支出6050万元，安排预算稳定调节基金20000万元，结转下年支出26413万元，支出总计300453万元。全年实现了收支平衡。
2017年，全区一般公共预算支出完成241705万元，为调整预算数的90.2%，比上年增加63200万元，增长35.4%。主要支出项目有：一般公共服务支出19104万元，同比增长97.3%（主要是落实国家政策增加人员经费和建设村级平台）；公共安全支出6379万元，同比增长27.4％；教育支出20106万元，同口径同比增长15.7％；科技支出3849万元，同比下降75.4％(主要是规范会计核算科目)；医疗卫生支出3350万元，同比增长8.6％；社会保障和就业支出9875万元，同比下降8.6％（主要是上级指标减少）；住房保障支出11870万元，同比下降14.8%（主要是计提基数土地出让纯收益下降）；城乡社区支出126530万元，同比增加165.5％（主要是支持平台公司推进项目建设）；农林水支出12000万元，同比下降12.4%；资源勘探信息等支出8954万元，同比下降66.1%（主要原因是规范企业优惠政策兑现）。
按照《预算法》规定需要报告的其他重点事项：
1、“三公”经费。2017年区级全口径财政性资金安排的行政事业单位“三公”经费支出合计352万元，比预算数587万元减少235万元。其中：因公出国经费7.3万元；公务用车购置及运行费85万元，减少42万元；公务接待费260万元，减少192万元。区级“三公”经费下降主要是各部门严格落实中央省市厉行节约各项规定，从严从紧编实预算，严控相关开支，确保了“三公”经费只减不增。
2、预算稳定调节基金和周转金。2017年市级调入预算稳定调节基金20000万元,当年调出使用预算稳定调节基金10430万元，截至2017年年底区级稳定调节基金余额为20000万元。预算周转金2017年年底余额1300万元，未动用。
（二）政府性基金预算收支决算情况
全年完成政府性基金收入7471万元，加上上级补助收入5777万元，专项债券收入52462万元，上年结转2646万元，收入总量为68356万元；基金支出11326万元，上解上级支出54万元，专项债务还本支出52462万元，结转下年支出4514万元，支出总量为68356万元，收支平衡。
（三）国有资本经营决算情况
2017年国有资本经营收支与年初预算一致，没有发生业务。
（四）社会保险基金决算情况
区级社会保险基金预算收入17023万元，其中，保险费收入14052万元，财政补贴收入2071万元，利息、转移收入等其他收入900万元；区级社会保险基金支出11818万元，其中，社会保险待遇支出11766万元，转移支出等其他支出5万元，当年结余5205万元，年末滚存结余47343万元。
分险种来看：区级企业职工基本养老保险基金收入10228万元，支出6697万元，滚存结余39227万元；机关事业单位基本养老保险基金收入3648万元，支出2707万元，滚存结余3563万元；城乡居民基本养老保险基金收入2593万元，支出1719万元，滚存结余3976万元；失业保险基金收入554万元，支出695万元，滚存结余1577万元。
二、2017年预算执行效果及落实市人大决议情况
2017年，我们认真执行市人大批准的预算，贯彻落实市人大的决议要求和市人大财政经济委员会的审查意见，狠抓项目建设，强化征管措施，推进财税改革，加强财政监管，财政预算执行总体情况良好，各项社会事业得到有效保障和快速发展。具体概括为三个特点：
（一）多措并举，财政收入增长快
为落实市、区经济工作会议精神，我们积极应对“营改增”等政策性减收因素，加强日常征管和税源基础管理，对税源分级分类，精管大税，细管小税，联管个体税收和市场税收。加强综合治税，实现财税、国土、房产、规划、建设等部门的协作征管，确保建安房地产税收及时足额入库。加强欠税管理，压实税源管理部门老欠清缴责任，重点开展了“所得税清缴、土地增值税清算”等专项行动，充分利用税务评估和稽查手段，力争做到税收“应收尽收”。同时，切实加强非税收入征管力度，努力做大财政收入规模。全年实现一般公共预算收入401275万元，占年初预算370000万元的108.5%，同比增加59907万元，增长17.6%，收入总量在全市13个县市区中排名将继续保持第一。
（二）优化支出，财政保障能力强
贯彻执行中央积极财政政策，通过争取上级政策和资金支持，盘活财政存量资金，加大预算支出安排力度，加强国库资金调度，加快预算执行进度等方式，整合财政支出项目，有力促进了全区经济财政平稳运行。一是落实了中央结构性减税和普遍性降费政策，帮扶科美达等多家企业破解发展瓶颈，助推巴陵农商行改革组建，有效支持做大市中小企业担保公司，累计安排财政资金14400万元，其中：专项基金6800万元、专项资金7600万元；二是按照上级政策要求，城乡居民基本医疗保险、企业养老金、医保财政补助、困难群众救助、基本公共卫生服务等民生支出安排到位，财政配套、保障标准提标到位，基本公共服务保障体系全面构建。三是调度安排3.5亿元资金用于项目建设，重点支持三荷机场、临湖公路及汽车产业园等基础设施和园区建设；四是投入农村卫生环境整治、支持生态保护、农村危房改造、南湖水环境治理、存量违章建筑拆除资金等1.2亿元，保障了全区禁拆治违、五创提质、环境整治等一批中心工作顺利进行。五是落实了国家基本工资提标政策，提高了区项目推进绩效工资激励标准和住房公积金缴费基数，实现了改革红利的普惠。
（三）规范管理，财政风险防控严
2017年，开展了“雁过拔毛”式腐败问题回头看、“互联网+监督”财政资金公示、精准扶贫资金专项检查及财政预决算公开等行动。出台了《岳阳经济技术开发区财政性投资项目评审业务抽签管理暂行规定》、《岳阳经济技术开发区政府采购管理实施暂行办法》、《岳阳经济技术开发区国有资产管理局中介机构选聘管理暂行规定》等一系列规范管理的制度。全面清理结转结余资金，盘活财政存量资金2.3亿元。预算绩效管理已覆盖到所有预算单位、所有财政支出。“三公”经费下降35%。政府采购受理项目727个，同比增长77%，申报采购金额19583.54万元，同比增长61%。完成财政投资各类评审项目623个，金额208000万元，审减节约资金27000万元。债务管理进一步加强，全年争取地方政府债券置换存量债务额度4.5亿元，三年来累计节约利息2亿元以上，财政风险得到有效控制。
三、2018年上半年预算执行情况
1-6月，全区完成一般公共预算收入21.4亿元，同比增长1%，比上年增加0.21亿元。剔除非税收入压减，全区完成税收收入16.8亿元，增长22.2%，比上年增加3.1亿元。其中：全市完成一般公共预算地方收入8.6亿元，下降19.1%；完成上划中央收入9.6亿元，增长18.6%；完成上划省级收入1.5亿元，增长27.7%；完成上划市收入1.6亿元，增长32.4%。
1、稳中求进，税收收入全面快速增长。今年来，减税降费政策出台、非税收入大幅压减、税收收入基数较高以及国税地税机构合并等多重减收因素叠加影响，我区财政收入征管异常艰难。为此，区工委、管委会高度重视，密切关注财政运行情况，按月部署收入组织工作、考核收入完成进度。按照省市“收入科学征管三年行动”“收入质量提升三年行动”统一部署，财税部门整体联动，下企业、蹲项目、赴省城、搞协调，凝聚合力，做强做大经开区财税收入规模，在非税收入半年度压减48172万元的情况下税收收入增长26600万元，增长22.2%，我区收入质量进一步提升，税收占比比上年提升13个百分点（上年65%）。
2、提质增效，支出结构持续优化。始终坚持将财政资金用在刀刃上，着力提升财政资金的使用效率。一是确保招商引资和项目建设支出提质增效。按照市委市政府“大力实施开放招商，积极承接产业转移”的要求，管委会坚持把支持招商引资和项目建设放在突出位置，充分发挥财政职能，多方筹措资金，支持项目建设，上半年整合调度安排资金近3亿元，有力地保障了各项工作的顺利开展。二是确保企业发展支出提质增效。今年我局10多名干部与区内20多个企业和项目结成帮扶对子，提出了帮扶措施，明确了具体要求并主动与发改等部门加强沟通协调，加强项目包装和申报，积极帮助企业申请项目资金，及时兑现纳税大户优惠政策。
3、创新管理，财政管理有序推进。2018年4月在全区财政收入工作会议上确定“四单一制”税收共治财政增收三年攻坚行动实施方案，不断创新征管手段，进一步培植财源，推进项目建设，促进税收增长。积极推进跨类别、跨部门资金有效整合，集中财力办大事。通过招商引资、向上争资、盘活财政存量资金、统筹调度财政资金等多种途径解决经济社会发展中资金不足问题，确保空港建设、招商项目、园区配套、乡村振兴、黑臭水整治、珍珠山公园等一大批项目资金需求。
上半年，我区财政运行总体平稳，预算执行情况良好，但财政收支矛盾仍然尖锐，财税形势仍不容乐观。收入方面：财政可支配收入未达到年初预期，工业税收增长乏力，骨干财源不多，房地产税收难以支撑我区高基数上的高增长；支出方面：园区建设、重大项目推进、民生投入加大等都需大量财政资金投入，收支矛盾异常尖锐。下半年，我们将高度重视，采取有效措施解决当前的突出问题，确保圆满完成全年工作任务。具体措施如下：
1、依法加强财税收入征管。2018年，我区财政收入比较形势严峻，面临着税收收入基数较高、中央减税降费政策继续出台、非税收入限额51663万元以及国税地税机构合并等等主要困难，完成全年财政收入目标任务压力巨大，我区将从以下两个方面着手：一是强化落实征管责任。主要是着力于收入治理，按照“优化收入结构”的原则，大力压减非税收入占比，进一步强化税收征管，根据排查的税源，将后段收入任务层层分解到班子成员、各科室和分局责任人，并且到企业、到税种。认真践行“一线工作法”，继续强力推动税收共治财政增收攻坚行动，所有班子成员都要下到各科室和分局，下到企业，下到征收任务最重、征管难度最大的地方去，发现问题，解决矛盾，推动收入入库工作，并继续增强大企业、重点税收动态监控，切实运用综合治税平台，加大房地产、市场等行业税务稽查力度。二是严格收入目标考核。收入完成情况将按月份实行一月一调度，一月一通报，年终严格按预算目标考核，实行奖惩兑现。
2、严格政府债务风险管控。一是加强综合债务率指标调控。要加快土地收储和出让，加强PPP和政府购买服务项目清理规范，通过各种方式开源节流，集中财力加大偿债付息力度，确保综合债务率逐年下降。同时按照省市统一部署制定出台我区防范和化解政府性债务风险工作方案，提前做出三年的偿债计划和资金来源。二是压缩基本建设支出。按照《湖南省财政厅关于压减投资项目切实做好甄别核实政府性债务有关工作的紧急通知》要求，加大已实施项目和待实施项目“停、缓、调、撤”力度，全区2018年暂缓实施投资项目、压缩投资项目和停止实施项目共计108个，核减投资金额96.1亿元，其中：暂缓实施投资项目46个，金额79亿元；压缩投资规模项目28个，压减投入资金2.5亿元；停止实施项目34个，金额14.6亿元。三是创新债务管理体制。推进平台公司转型，梳理一批优质资产，依法注入公司，增强公司经营实力，做实区属国有公司，同时推进工程款支付改革，严格预算财力安排方式，规范工程款结算行为，加大财政投资评审、政府采购和招投标等监管力度，降低资金成本。
