2018年1月2日岳阳市第八届人民代表大会第2次会议审查通过《岳阳经济技术开发区2018年财政预算》。现将我区2017年财政预算执行和2018年财政预算草案有关情况报告如下：
一、2017年财政预算执行情况
2017年，在区工委、管委会的坚强领导下，全区招商引资突飞猛进，项目建设如火如荼，财政经济平稳运行，社会事业快速发展。区财税部门与各单位凝心聚力，主动作为，加强分析研判，完善征管措施，推进财税改革，规范财政监管，不断攻坚克难，财政收入将实现较快增长，财政支出将得到有力保障，财政预算执行总体情况继续保持良好态势。
（一）公共财政预算执行情况
1.公共财政预算收入情况。预计全年完成公共财政预算收入400000万元，为年初预算370000万元的108.11%，同比增加58632万元，增长17.18%。按收入来源和性质分类，预计完成税收收入284000万元，占公共财政收入比重为71%，同比增长12.13%；预计完成非税收入116000万元，占公共财政收入比重为29%，同比增长31.68%。按收入征管单位分类，市国税局巴陵分局预计完成126000万元，同比增加5528万元，增长4.59%；区国税局预计完成93000万元，同比增加8042万元，增长9.47%；市地税局直属局预计完成7000万元，同比增加1103万元，增长18.7%；区地税局预计完成58000万元，同比增加16054万元，增长38.27%；非税收入征管办公室预计完成116000万元，同比增加27905万元，增长31.68%。
2.地方公共财政预算支出情况。预计全年完成地方公共财政预算支出240730.9万元，同口径比上年执行数增加60075.9万元，增长33.25%。
3.结余情况。按照现行财政体制测算，预计全年完成地方公共财政预算收入182334万元，同比增加36163万元，增长24.74%；当年收支相抵，加上上年累计结余15768万元，上级净补助12238万元，专项转移支付24631.2万元，新增地方政府债券收入9000万元，调入政府性基金4000万元，以及调入预算稳定调节金10403万元，累计结余预计17643.3万元（累计结余按规定计提预算稳定调节金10508万元，其余7135.3万元全部结转下年支出，用于总部经济等招商引资优惠政策兑现）。
（二）政府性基金预算执行情况
预计全年完成政府性基金预算收入5300万元，主要是配套费收入，同比减少2088万元，下降28.26%；预计全年完成政府性基金预算支出3662万元，同比减少7235万元，下降81.32%；当年收支相抵，加上上级补助收入预计1482万元和上年累计结余2646万元，减去调出政府性基金4000万元，本年累计结余预计1766万元。
（三）国有资本经营预算执行情况
2017年没有实现国有资本经营收入。主要原因是当年市中小企业担保公司股本金收益有待确定，故尚未缴纳。
（四）社会保险基金预算执行情况
预计全年完成社会保险基金收入5918.25万元，完成社会保险基金支出5216.33万元，当年收支相抵，加上上年累计结余6445.16万元，本年累计结余预计7053.46万元，主要是城乡居民基本养老保险结余。
以上四本预算数据，最终以年终决算数据为准。
二、2018年财政预算编制情况
2017年10月17日，经报区工委、管委会批准同意，我局下达了《关于编制2018年区级部门预算的通知》（岳经开财[2017]27号）。根据通知要求，我局与42个部门单位反复对接，完成“两上一下”编制程序，形成了2018年财政预算草案。
（一）预算编制原则
全面落实预算法和深化预算管理制度改革要求，全面贯彻区工委、管委会相关决策部署，紧扣“保证重点、严控一般、强化统筹、提升绩效”主线，严肃财经纪律，坚持厉行节约，推进预算统筹，强化财政管理，着力构建全面规范、公开透明的预算管理制度。
1.依法依规，全面完整。坚持依法理财，严格落实预算管理、人大审查、厉行节约等方面的法律法规，完善政府预算编制体系，增加政府预算经济分类，坚持全口径预算。
2.注重统筹，绩效导向。加大政府性基金预算、国有资本经营预算与一般公共预算的统筹力度，加强结转结余资金与年度预算编制的紧密结合，降低代编预算比重，集中财力支持重点项目建设。将财政绩效评价结果作为安排部门预算的重要依据，进一步提高财政资金使用效率。
3.公开透明，促进规范。推进政府和部门预决算、“三公”经费预决算及绩效评价结果公开，主动接受社会监督，以公开透明倒逼规范财政财务管理。
4.厉行节约，过紧日子。进一步完善预算编制、执行、监控以及“三公”经费管理，加强内控等方面制度建设，严控一般性支出，着力降低行政运行成本。强化预算执行约束，无大事、急事、要事原则上不办理工作经费预算追加。
（二）财政预算草案
按照《预算法》规定，我区2018年财政预算按公共财政预算、政府性基金预算、社会保险基金预算三部分编制（国有资本经营预算暂未编制，主要原因是预计今年难以实现国有资本经营收入，市人大同意自2019年起编制）。
1.公共财政预算草案。
（1）公共财政预算收入情况。按照“稳中求进、提升质量”的原则，我区2018年公共财政预算收入拟确定两个目标：一是预算目标420000万元，比2017年预计完成数增加20000万元，增长5%。其中：税收收入安排313000万元，比2017年预计完成数增加29000万元，增长10.21%，占公共财政预算收入比重为74.52%，同比增加3.52个百分点。二是工作目标436000万元，比2017年预计完成数增加36000万元，增长9%，其中：税收收入安排318000万元，比2017年预计完成数增加34000万元，增长11.97%，占公共财政预算收入比重为72.94%，同比增加1.94个百分点。按征收单位安排目标任务情况如下（详见附表）：
区国税局：预算目标103000万元，比2017年预计完成数增加10000万元，增长10.75%；工作目标为110000万元，比2017年预计完成数增加17000万元，增长18.8%。
市国税局巴陵分局：预算目标147000万元，比2017年预计完成数增加21000万元，增长16.67%；工作目标为150000万元，比2017年预计完成数增加24000万元，增长19.05%。
区地税局：预算目标55000万元，比2017年预计完成数减少3000万元，剔除营业税清算、过渡户清理等一次性因素增长14.58%；工作目标60000万元，比2017年预计完成数增加2000万元，剔除营业税清算、过渡户清理等一次性因素增长25%。
市地税局直属局：预算目标和工作目标均为8000万元，比2017年预计完成数增加1000万元，增长14.29%。
区非税收入征收管理办公室：预算目标107000万元，比2017年预计完成数减少10000万元，下降8.55%；工作目标108000万元，比2017年预计完成数减少9000万元，下降7.69%。
（2）地方公共财政预算支出情况。2018年全区地方公共财政预算支出计划安排243104.69万元，同口径同比增加2456.8万元，增长1.02%，其中：本级公共财政预算支出安排207014.69万元，同口径同比增加16908.29万元，增长8.89%，主要是增加了产业发展扶持资金和园区开发建设支出。主要科目为：
一般公共服务支出18994.9万元，同比增加7090.4万元，增长59.56%；
公共安全支出6156.43万元，同比减少983.44万元，下降19.01%，主要是减少因非税收入下降引起征收成本支出减少（剔除这一因素，公共安全支出同比增长7%以上）；
教育支出16824.81万元，同比增加329.92万元，增长2%；
科学技术支出2897.97万元，同比增加1005.99万元，增长145.38%；
文化体育与传媒支出1048.5万元，同比增加311.9万元，增长42.34%；
社会保障和就业支出8489.05万元，同比减少921.45万元，下降9.79%，主要是2017年按国家新政策补缴2014年10月以来的养老保险金项目消减；
医疗卫生与计划生育支出3564.14万元，同比增加125.11万元，增长3.64%；
节能环保支出1180.14万元，同比减少219.33万元，下降15.67%，主要是预计上级专项转移支付减少(黑臭水治理等环保项目支出列入2018年平台公司基本建设计划，如考虑这一因素，节能环保支出将增长1倍以上)；
城乡社区支出44175.33万元，同比减少47847.29万元，下降52%，主要是因土地出让收入对应安排企业优惠政策兑现由本科目调整为资源勘探信息等支出科目列支；
农林水支出10151.13万元，同比增加1823.84万元，增长21.9%；
资源勘探信息等支出68486.35万元，同比增加21105.92万元，增长44.55%，主要是因土地出让收入对应安排企业优惠政策兑现从城乡社区支出科目调整为本科目列支；
国土海洋气象等支出911.58万元，同比增加436.88万元，增长92.03%；
住房保障支出7000.36万元，同比减少3428.44万元，下降32.87%，主要是根据棚户区改造项目计划和工程进度安排；
预备费2000万元，同比增加500万元，增长33.33%，在法定按公共财政预算支出1-3%比例设置预备费的范围内；
其他支出18204万元，同比增加7961.8万元，增长77.74%；
转移性支出8000万元，同比增加100万元，增长1.27%；
债务还本支出10020万元，同比增加3970万元，增长65.62%，主要是地方政府置换债券增加引起还本支出增加；
债务付息支出15000万元，同比增加8529.2万元，增长131.81%，主要是地方政府置换债券增加引起还本支出增加。
（3）公共财政预算收支平衡情况。按现行财政体制测算，2018年地方公共财政预算收入176105万元，加上上级一般性转移支付收入15694.08、专项转移性收入24090万元、新增地方政府债券（空港产业专项债券）12000万元、调入预算稳定调节基金10508万元、调入政府性基金5000万元及累计结余7135.3万元，收入合计250532.38万元；安排地方公共财政预算支出243109.69万元（含上级专项转移收入对应安排的支出24090万元），转移性支出7400万元，支出合计252509.69万元；收支相抵，结余22.69万元。
（4）项目支出预算情况。
由2018年财力安排项目397个，项目支出71156.05万元（不含非税收入征收成本列支1033.4万元），具体如下：
①财源建设专项资金68505万元，其中：产业发展扶持资金31000万元，总部企业建设专项资金30000万元，招商引资中介人奖励500万元，上市公司扶持专项资金1000万元，空港产业发展专项资金1000万元，巴陵人才引进专项资金3185万元，电商大楼运转及租金补贴220万元，科技创新创业专项资金1000万元，知识产权奖励和保护600万元。
②脱贫攻坚专项资金2084万元。其中：贫困村饮水安全工程680万元，精准扶贫财政专项资金320万元，村集体经济奖补100万元，教育扶贫（雨露计划）170万元，平江扶贫资金550万元，电商精准扶贫100万元，卫生行业扶贫164万元。
③党建项目专项资金6560万元。其中：党员教育培训200万元，“两新”和城市党建经费100万元，非公有制阵地建设60万元，“两学一做”常态化教育学习100万元，服务群众专项资金500万元，社区和村惠民项目资金380万元，村级（社区）组织运转保障经费1320万元，村级（社区）平台硬件建设经费3600万元，村（社区）便民服务中心建设运转300万元。
④中心工作及民生支出安排33246.72万元。其中：文明创建和城市提质5015万元（加上基本支出的人员经费195万元，共计5210万元），教育建设支出3000万元，教育附加安排支出985万元，水利建设支出2320万元，禁拆治违专项经费1397.26万元（加上人员经费和行政包干经费501.9万元，共计1899.16万元），环卫清扫保洁925万元，网格化指挥站和“雪亮工程”建设1000万元，路灯建设维护及电费950万元（含2017年应付未付230万元），公安建设支出598万元，农村绿化三年行动800万元，规划修编800万元，投资评审和政府绩效购买公共服务800万元，公路建设及安保支出730万元，深化供销社综合改革配套资金455万元，公共文化建设350万元，农村卫生环境整治、美丽创建及家庭农庄评比以奖代投345万元，招商经费280万元，综治维稳与信访疑难专项200万元，生态水果示范推广专项200万元，农村产业扶持、政策性配套及基础设施建设810万元，环境保护支出479万元，两乡三处体制补助8000万元，劳动、民政、卫计、教育等配套资金和其他民生资金约2579.46万元，信息化建设228万元。
⑤债务还本支出10020万元，债务利息支出15000万元。
⑥其他支出安排11450.33万元。其中：总公司同联药业土地处置成本1500万元，公安保障及建设支出1345万元，公务用车运转302.5万元，办公楼物业管理费、水电费、电改、维护和改造等支出890万元，消防保障支出543万元，安全监管支出335万元（含安全“三员”补助200万元），媒体合作及宣传经费444万元，接待经费80万元，其他6060.83万元。
⑦预留支出6000万元。其中：预备费2000万元，预留重大工作经费2000万元，预留政策性配套2000万元。
⑧土地收储成本补偿21500万元。
⑨计提住房保障金1000万元。
2.政府性基金预算草案。
2018年政府性基金预算收入5000万元，主要是配套费收入，比上年执行数减少300万元，下降5.66%；2018年政府性基金预算支出1682.31万元，同比减少1979.69万元，下降54.06%，主要是加大政府性基金统筹，调入一般预算安排；本年收支相抵，加上级补助收入1482.31万元、上年预计结余1776万元及调出政府性基金5000万元，政府性基金累计结余1576万元。
3.社会保险基金预算草案。
2018年社会保险基金预算收入6502.96万元，其中：城乡居民养老基金收入2614.33万元、机关事业单位基本养老保险基金3296.65万元、失业保险基金591.98万元；2018年社会保险基金预算支出5901.61万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出1867.89万元、机关事业单位基本养老保险基金支出3295.52万元、失业保险基金支出738.2万元；本年收支相抵，加上上年预计结余7053.46，社会保险基金累计结余7654.82万元。
三、完成2018年财政预算的主要措施
为确保完成2018年预算任务，我们将在区工委、管委会的坚强领导下，敢于担当，勇于创新，努力做大收入规模，提高收入统筹，优化收支结构，规范财政管理，助推跨越发展。主要工作措施如下：
一是大力加强财源建设。紧扣区工委、管委会勇当岳阳“一极三宜”江湖名城建设领头雁的目标，加大招商引资步伐，加强企业发展支持力度，加快项目落地进程，落实产业扶持政策，用好、用活产业资金65100万元，有效引导园区产业结构调整，促进实体企业的发展壮大，保障项目推进建设，增进区域经济发展速度。
二是大力加强收入征管。各收入征管部门要统一思想，坚定信心，讲政治、讲大局，严格落实征收主体责任，将任务具体落实到各个征管单位、责任人，部署到各个企业、纳税人，分解到每一个时间节点上来。财政部门加强收入预算执行分析研判，坚持一月一分析，一月一调度，一月一通报。税务部门加强税源结构分析等基础工作，进一步优化日常征管服务，强化大企业、重点企业税收动态监控，充分利用税务稽查手段和综合协税服务平台，完善建安增值税征管，努力做到应收尽收。区非税收入征收管理办公室要加强非税收入征管，创新非税收入管理手段，重点做好、做活国土收入征管文章。
三是大力加强财政监管。全面实行财政决算、部门预决算和“三公”经费预决算公开，全方位实现财政性资金绩效评价，大力推进政府购买服务工作管理，强化政府采购和项目投资评审管理，增强内部控制制度建设，加强内部审计力度，严守财经纪律，严格预算执行约束力。
岳阳经济技术开发区财政局
2018年1月10日
